برنامج PACT'Restructuration: دعم 90% حتى 2.4 مليون درهم لإنقاذ وإعادة هيكلة المقاولة
دليل برنامج PACT'Restructuration من وكالة مغرب المقاولات: دعم 90% من تكلفة دراسة ونشر مخطط الإنعاش للمقاولات المتعثرة بسقف 2.4 مليون درهم، شروط الأهلية والمحاكاة.
برنامج PACT'Restructuration هو آلية دعم رسمي استثنائية تديرها وكالة مغرب المقاولات (Maroc PME) لمساعدة المقاولات الصغيرة والمتوسطة (TPME) التي تواجه صعوبات ظرفية أو هيكلية. يمنح البرنامج دعماً غير قابل للاسترداد يغطي 90% من تكلفة الاستشارة والخبرة الميدانية لإعداد وتنفيذ مخطط الإنعاش وإعادة الهيكلة، بسقف يصل إلى 2,400,000 درهم مغربي. تنبيه قانوني حاسم: هذا البرنامج يمول أتعاب الخبراء حصراً ولا يمثل بأي حال قرضاً نقدياً أو شراءً للديون.
ما هو برنامج PACT'Restructuration؟
برنامج PACT'Restructuration هو الآلية الحكومية الأكثر تركيزاً لدعم المقاولات المغربية التي تمر باضطرابات مالية أو تشغيلية تهدد استمرار نشاطها ومناصب الشغل فيها. يهدف البرنامج إلى تزويد المقاولة بكبار خبراء ومكاتب إعادة الهيكلة لتشخيص أسباب الخلل ووضع خارطة طريق إنقاذ متكاملة.
تتحمل وكالة مغرب المقاولات 90% من أتعاب الخبراء، مما يمكن المسير من التوفر على تقرير مالي وتشغيلي محكم، واستخدامه كأداة رسمية للتفاوض مع البنوك لإعادة جدولة القروض وتأجيل السداد دون الوقوع في التصفية القضائية.
شروط الأهلية الرسمية لمنح PACT'Restructuration
المعايير المحددة رسمياً من طرف وكالة Maroc PME تشمل:
- ✅ شركات القانون الخاص المغربي (SARL, SA, SAS) والتعاونيات الإنتاجية ذات النشاط التحويلي، أو مشاريع الانطلاق (Amorçage) التي يقل عمرها عن سنة.
- ✅ تحقيق رقم معاملات سنوي دون احتساب الرسوم لا يتجاوز 200 مليون درهم برسم السنة المالية المغلقة، أو توقع رقم معاملات سنوي لا يتجاوز 200 مليون درهم خلال السنوات الثلاث الأولى لمشاريع الانطلاق.
- ✅ أن تكون المقاولة قائمة أو في طور الانطلاق مع توفر مقومات واقعية للإنقاذ والتعافي وإعادة الهيكلة.
- ✅ ألا تكون المقاولة تابعة بنسبة تزيد عن 50% لمجموعة كبرى يتجاوز رقم معاملاتها المجمع 200 مليون درهم.
الفئات والاستثناءات غير المؤهلة
- ⚠️ المقاول الذاتي والأشخاص الذاتيون غير المؤسسين كشركات تجارية معنوية.
- ⚠️ المقاولات التي يتجاوز رقم معاملاتها السنوي المحقق أو التوقعي 200 مليون درهم.
- ⚠️ المقاولات الصادر في حقها حكم نهائي غير قابل للطعن بالتصفية القضائية وإغلاق النشاط دون إمكانية استمرارية.
- ⚠️ طلب الحصول على سيولة نقدية مباشرة لدفع المستحقات أو فواتير الموردين (الدعم يمول الخبرة فقط).
نطاق مهمات الخبرة المؤهلة والمستثناة في PACT'Restructuration
✅ المجالات المؤهلة (الاستشارة)
- التدقيق المالي المستقل وتشخيص تدفقات الخزينة قصيرة ومتوسطة المدى.
- إعداد مخطط إعادة الهيكلة التشغيلية (Plan de retournement) وترشيد التكاليف.
- هندسة إعادة جدولة الديون المصرفية والتفاوض مع تجمعات الأبناك (Pool bancaire).
- مواكبة ونشر مخطط الإنعاش وتتبع مؤشرات الأداء للأشهر الـ 12 الأولى.
- إعادة تنظيم العمليات الصناعية أو اللوجستية وتعديل سلاسل التوريد المتضررة.
❌ نفقات غير مؤهلة (مستثناة)
- القروض النقدية المباشرة أو ضخ أموال في الحساب الجاري للمقاولة.
- شراء الديون العالقة أو سداد مستحقات الموردين ومصالح الضرائب والضمان الاجتماعي.
- شراء تجهيزات أو خطوط إنتاج بديلة خارج نفقات الاستشارة والتدقيق.
حاسبة دعم PACT'Restructuration التقديرية (90% حتى 2.4 مليون درهم)
احسب في ثوانٍ المساهمة التقديرية لوكالة Maroc PME وحصتك المتبقية من تكلفة الاستشارة.
سيناريوهات تطبيقية استرشادية (أمثلة افتراضية)
السيناريو 1: مقاولة خدمات ونقل (مهمة إنقاذ بقيمة 300,000 درهم)
مقاولة تعاني من تراكم الديون قصيرة الأجل وتطلب تدقيقاً مالياً عاجلاً وخطة إنقاذ تفاوضية.
السيناريو 2: مقاولة صناعية كبرى (مهمة إعادة هيكلة شاملة بقيمة 3,000,000 درهم)
مشروع إنقاذ وإعادة هيكلة صناعية ومالية معمقة يتجاوز السقف المحدد قانونياً.
طلب قرض جديد ماشي دائماً هو أول حل للمقاولة اللي تحت الضغط
الوضعية الأولية: من الحالات اللي كتتكرر فالمواكبة: مقاولة عندها نشاط حقيقي وزبناء، ولكن كتعيش ضغط فالخزينة، تراجع فالهامش، التزامات متراكمة أو نموذج تشغيل ما بقاش كيخدم بنفس الكفاءة.
تدخل فريق Mokawala: قبل البحث على تمويل جديد، كنبدأو بتفكيك الوضعية: شنو النشاط اللي كيخلق القيمة، فين كيتحرق الكاش، شنو يمكن إصلاحه تشغيلياً، وواش الحل كيمر من إعادة التموضع، إعادة الهيكلة المالية أو إدخال شريك.
الهدف من المواكبة هو بناء منطق واضح وقابل للتنفيذ لإعادة الهيكلة قبل إضافة التزام مالي جديد على المقاولة.
إعادة الهيكلة كتبدا بالتشخيص والاختيارات الصعبة، ماشي بالقرض.
🛡️ حالة مركبة من تجارب وملفات حقيقية واكبها المكتب، مع تغيير التفاصيل حفاظاً على السرية.
هيكلة تمويل مخطط الإنقاذ والإنعاش الشامل (Funding Stack)
برنامج PACT'Restructuration يغطي دراسة ونشر خطة الإنقاذ بنسبة 90%. إليك كيف يتم تنظيم التمويل التكميلي لإنقاذ المقاولة عملياً:
تغطية 90% من تكلفة مكاتب الخبرة المتخصصة في الإنقاذ، التدقيق المالي، وهندسة خطة إعادة الهيكلة التشغيلية.
دعم عمومي استثنائي غير قابل للاستردادتمويل ذاتي متبقٍ يدفعه الشركاء أو المقاولة لتغطية نسبة 10% فقط من أتعاب الخبراء.
أموال ذاتية / مساهمة الشركاءتفاوض مع الأبناك لتجميد أو تمديد فترات سداد القروض المتوسطة والقصيرة الأجل بناءً على الخطة المعتمدة.
اتفاق رضائي بنكي / كفالات تمويلكم لإعادة الهيكلةتحصيل الديون العالقة، تصفية المخزون الراكد، وضخ سيولة داخلية لإعادة تشغيل وحدات الإنتاج بكفاءة.
خطة تدفقات نقدية داخلية / تمويل مصرفي استثنائيمسار الترشيح وإعداد الملف
🏛️ المسطرة الإدارية الرسمية
يتم إيداع ملف الترشيح حصرياً عبر البوابة الرقمية لوكالة Maroc PME (candidatures.marocpme.gov.ma). يخضع الملف لدراسة دقيقة لمدى قابلية المقاولة للإنقاذ، ثم المصادقة على العرض الفني والمالي لمكتب الاستشارة وتوقيع اتفاقية الدعم بنسبة 90%.
📋 خطوات التحضير الموصى بها قبل الإيداع
- 🔹 إجراء تدقيق داخلي سري لتحديد حجم المديونية ومكامن النزيف المالي الفعلي.
- 🔹 حصر الالتزامات البنكية وجداول استهلاك القروض وخطوط الائتمان الحالية.
- 🔹 صياغة دفتر تحملات واضح لمهمة الخبرة يحدد أهداف خطة الإنعاش.
- 🔹 طلب عروض أسعار من مكاتب خبرة واستشارة متخصصة في الإنقاذ المالي والتشغيلي.
- 🔹 تجهيز الوثائق المحاسبية المعتمدة للسنوات الثلاث الأخيرة.
الملف الإداري والتقني المطلوب
قائمة استرشادية بناءً على معايير PACTE TPME لدى Maroc PME :
- 📄 السجل التجاري النموذجي حديث التاريخ (Modèle J) والنظام الأساسي.
- 📄 القوائم المالية والجبائية المعتمدة للسنوات الثلاث الأخيرة (Bilans certifiés).
- 📄 شهادة الوضعية الجبائية المنتظمة وشهادة أداء مستحقات CNSS.
- 📄 مذكرة تفسيرية مفصلة حول طبيعة الصعوبات والضغوط المالية ومسبباتها.
- 📄 دفتر التحملات التقني لمهمة الخبرة وإعادة الهيكلة المطلوبة.
- 📄 العرض التقني والمالي لمكتب الاستشارة المعتمد ومؤهلات الخبراء المشرفين.
نقاط اليقظة ومخاطر رفض الملف
⚠️ موانع رسمية:
- • تجاوز سقف رقم المعاملات السنوي (أكثر من 200 مليون درهم).
- • صدور حكم قضائي نهائي بالتصفية والإغلاق التام للوحدة الإنتاجية.
- • الصفة القانونية غير مطابقة (مقاول ذاتي أو شخص ذاتي).
⚠️ أخطاء تشغيلية شائعة:
- • الاعتقاد الخاطئ بأن الوكالة ستمنح شيكات أو سيولة نقدية لدفع الديون.
- • التأخر في طلب الدعم إلى حين صدور أحكام قضائية بالحجز الكلي على الحسابات.
- • تقديم عروض خبرة غير دقيقة أو التعاقد مع مكاتب غير مؤهلة في هندسة الإنقاذ.
“رأي عادل مفتاح: التدخل الاستباقي هو الفارق بين إنقاذ المقاولة وتصفيتها. دعم 90% من وكالة مغرب المقاولات فرصة استثنائية، لكن نجاح الملف يعتمد على تقديم طلب المساعدة قبل وصول الحجوزات البنكية النهائية.”
“تذكر دائماً أن PACT'Restructuration لا يمنحك سيولة نقدية لدفع الديون، بل يمول 90% من أتعاب خبراء الإنقاذ لمساعدتك على وضع مخطط إنعاش معتمد وموثوق تتفاوض به بقوة أمام البنوك.”
البرامج والمسارات المكملة في ميثاق PACTE TPME
🔄 Tamwilcom - ضمان إعادة الهيكلة
لتأمين كفالة الدولة لإعادة جدولة القروض البنكية المتوسطة والطويلة الأجل.
🔄 PACT'Performance
لتحسين الإنتاجية والتحديث التكنولوجي إذا كانت المقاولة في وضعية مستقرة بسقف 1 MDH.
🔄 PACT'Scale Up
إذا كانت المقاولة تبحث عن تسريع نموها وتجاوز مرحلة التعثر بسقف 2 MDH.
الأسئلة الشائعة حول البرنامج
واش برنامج PACT'Restructuration كيعطي فلوس كاش أو كيسلف؟
لا. البرنامج يمول حصرياً 90% من تكاليف دراسة وإعداد ونشر مخطط الإنعاش (أتعاب الخبراء ومكاتب الاستشارة) بسقف 2.4 مليون درهم. البرنامج لا يقدم قروضاً مالية ولا يمنح سيولة نقدية مباشرة لسداد الديون.
شحال هي نسبة المساهمة وسقف الدعم في PACT'Restructuration؟
نسبة الدعم هي 90% من تكلفة مهمة الخبرة المؤهلة، بسقف أقصى يصل إلى 2,400,000 درهم (2.4 مليون درهم) لكل مقاولة.
واش المقاول الذاتي يقدر يستافد من هاد البرنامج؟
لا. البرنامج مخصص حصرياً للشركات التجارية المعنوية (SARL, SA, SAS) والتعاونيات التحويلية التي تواجه صعوبات وتتوفر على قوائم مالية معتمدة.
كيفاش كيساعد مخطط الإنعاش مع الأبناك؟
مخطط الإنعاش المنجز من طرف خبراء معتمدين والممول من الدولة يمنح مصداقية رسمية للمقاولة، ويشكل الوثيقة الأساسية لإقناع اللجان البنكية بالموافقة على تجميد الديون وإعادة جدولتها على مدى سنوات دون إيقاف النشاط.
هل مشاريع الانطلاق الحديثة (Amorçage) مؤهلة لبرنامج PACT'Restructuration؟
نعم، تؤكد البوابة الرسمية الحالية لوكالة مغرب المقاولات أن مشاريع الانطلاق التي يقل عمرها عن سنة واحدة مؤهلة للاستفادة شريطة تقديم مخطط أعمال يوضح توقعات رقم معاملات سنوي لا يتجاوز 200 مليون درهم خلال السنوات الثلاث القادمة.
جاهز لتحضير ملف PACT'Restructuration لمقاولتك؟
احصل على تدقيق مسبق لدفاتر التحملات وتوجيه استشاري لضمان مطابقة الشروط قبل إيداع الطلب.